Какие мобильные переводы вызовут вопросы у налоговой, объяснил эксперт

После появления аналитической платформы Smart Data Finance у многих казахстанцев появился вопрос: может ли обычный перевод на карту стать причиной проверки налоговой, сообщает Qumash.kz.

Как объясняет финансист и налоговый консультант Qazaq Expert Club Раушан Тасшоинова, возможности налогового контроля действительно стали шире. Но это не означает, что любой перевод автоматически считается доходом.

Как работает система 

Smart Data Finance - платформа комитета государственных доходов, которая помогает находить налоговые риски и анализировать большие объемы данных.

Система объединяет информацию из 74 источников и связана с 36 информационными системами госорганов, банков и других организаций.

"В системе собираются данные о недвижимости, автомобилях, земельных участках, ценных бумагах, международных сделках, лицензиях, трудовых договорах, нотариальных действиях, мобильных переводах и других операциях. На основе этих данных формируется цифровое досье на физических и юридических лиц", - пояснила Раушан Тасшоинова.

Не любой перевод на карту проверят 

По словам эксперта, Smart Data Finance не начисляет налоги автоматически и не принимает решения о наказании.

"Задача системы - анализировать большие массивы данных и выявлять операции, которые могут потребовать дополнительной проверки. Сам по себе перевод денег еще не означает получение дохода", - объяснила налоговый консультант.

Например, перевод может быть возвратом долга, подарком, помощью родственников или деньгами от продажи личного имущества. Такие операции сами по себе не считаются доходом, а внимание налоговой могут привлечь не только крупные суммы.

"Если деньги регулярно поступают от большого количества разных людей и операции похожи на предпринимательскую деятельность, это может стать поводом для дополнительного анализа", - отметила Тасшоинова.

Например, речь может идти о ситуации, когда человек постоянно продает товары или оказывает услуги, получает оплату на карту, но не отражает этот доход.

Почему важны доходы и расходы

Еще один фактор риска - когда расходы человека сильно отличаются от его официальных доходов.

"Если официальных доходов нет или они значительно ниже стоимости имущества, крупных покупок или других расходов, могут анализироваться банковские счета, сведения об имуществе и сделки", - пояснила эксперт.

При этом обычные жизненные ситуации не являются нарушением. К ним относятся возврат долга, подарки, помощь родственников, переводы между членами семьи и продажа личных вещей.

"Само поступление денег не означает, что человек должен платить налог. Но важно иметь возможность подтвердить происхождение средств", - подчеркнула Раушан Тасшоинова.

Какие документы нужно хранить

Эксперт советует заранее сохранять документы, которые могут объяснить происхождение денег.

"Это могут быть договоры, расписки, банковские выписки, документы о продаже имущества и другие подтверждения. Гораздо проще сохранить их заранее, чем восстанавливать информацию спустя несколько лет", - сказала налоговый консультант.

Что делать после уведомления налоговой

Получение уведомления от налоговых органов еще не означает, что человеку автоматически начислили налог или выписали штраф.

"Сначала нужно понять, какие именно операции вызвали вопросы. Затем при необходимости предоставить пояснения и подтверждающие документы. Уведомление - это возможность объяснить ситуацию, а не готовое решение о наказании", - заключила Тасшоинова.

Контекст 

С 1 января 2022 года начали действовать нормы, по которым банки должны передавать налоговым органам сведения по определенным мобильным переводам, если они могут указывать на предпринимательскую деятельность.

Изначально критерием было получение денег от 100 и более разных лиц в течение трех месяцев подряд.

С 1 января 2026 года изменили критерии контроля: теперь учитывается не только количество отправителей, но и сумма поступлений - более 12 МЗП за три месяца при наличии переводов от 100 и более разных лиц.